Канонический KPI-справочник банка
280 управленческих метрик с формулами и назначением
Ниже представлен канонический, консалтингово выверенный KPI-справочник банка, пригодный как:
- основа для DWH / BI-модели,
- единый каталог для IBP и стратегического управления,
- reference-модель для топ-менеджмента и CDO/CFO.
Формат каждой метрики: Название Формула Зачем используется
I. Стратегические и стоимостные KPI (25)
-
Чистая прибыль Чистая прибыль = Доходы − Расходы − Налоги Итоговый финансовый результат банка.
-
Прибыль до налогообложения Прибыль до налогообложения = Доходы − Расходы База для налогового и сценарного анализа.
-
Рентабельность собственного капитала ROE = Чистая прибыль / Средний собственный капитал Ключевой KPI для акционеров.
-
Рентабельность активов ROA = Чистая прибыль / Средние активы Общая эффективность бизнеса.
-
Экономическая добавленная стоимость EVA = Операционная прибыль после налогов − (Стоимость капитала × Инвестированный капитал) Создание стоимости сверх цены капитала.
-
Темп роста активов (Активы текущего периода − Активы прошлого периода) / Активы прошлого периода Стратегический рост банка.
-
Темп роста капитала (Капитал текущего периода − Капитал прошлого периода) / Капитал прошлого периода Финансовая устойчивость.
-
Темп роста чистого процентного дохода (NII текущего периода − NII прошлого периода) / NII прошлого периода Динамика основной маржи.
-
Темп роста комиссионных доходов (Комиссионные доходы текущего периода − Комиссионные доходы прошлого периода) / Комиссионные доходы прошлого периода Диверсификация доходов.
-
Доля неоперационных доходов Неоперационные доходы / Общие доходы Устойчивость бизнес-модели.
-
Доля бизнеса с высокой доходностью Доходы от топ-продуктов / Общие доходы Фокус стратегии.
-
Концентрация доходов Доход топ-10 клиентов / Общие доходы Риск концентрации.
-
Коэффициент устойчивого роста ROE × (1 − Доля дивидендов) Предельный рост без привлечения капитала.
-
Индекс стратегического баланса Фактические KPI / Стратегические KPI Исполнение стратегии.
-
Доля цифровых доходов Доходы из цифровых каналов / Общие доходы Цифровая зрелость.
-
Доля кросс-продаж Доходы от кросс-продаж / Общие доходы Глубина работы с клиентами.
-
Доля устойчивых клиентов Клиенты с CLV выше порога / Все клиенты Качество клиентской базы.
-
Индекс бизнес-диверсификации 1 − Σ(доля доходов сегмента²) Снижение зависимости от одного сегмента.
-
Доля повторных клиентов Повторные клиенты / Все клиенты Лояльность.
-
Доля доходов вне процентной маржи Комиссии + сервисы / Общие доходы Антицикличность.
-
Средний срок жизни клиента Σ(срок отношений) / Количество клиентов Долгосрочность бизнеса.
-
Индекс управляемости Количество управляемых KPI / Общее число KPI Зрелость управления.
-
Индекс прозрачности данных Данные из DWH / Все управленческие данные Качество data-foundation.
-
Индекс регуляторной устойчивости Выполненные нормативы / Все нормативы Снижение регуляторных рисков.
-
Индекс стоимости банка Рыночная стоимость / Балансовая стоимость Инвестиционная привлекательность.
II. Доходы, маржа и эффективность (45)
-
Процентные доходы Σ(процентные начисления) Основной источник дохода.
-
Процентные расходы Σ(проценты по обязательствам) Цена фондирования.
-
Чистый процентный доход Процентные доходы − Процентные расходы Фундамент маржи.
-
Процентная маржа Чистый процентный доход / Процентные активы Эффективность кредитной политики.
-
Комиссионные доходы Σ(комиссии) Сервисная модель банка.
-
Комиссионные расходы Σ(комиссионные выплаты) Стоимость партнёрств.
-
Чистый комиссионный доход Комиссионные доходы − Комиссионные расходы Рентабельность сервисов.
-
Операционные доходы Процентные + комиссионные + прочие Полный доход банка.
-
Операционные расходы Персонал + ИТ + административные Контроль затрат.
-
Коэффициент затрат к доходам Операционные расходы / Операционные доходы Главный KPI эффективности.
-
Доход на одного сотрудника Операционные доходы / Численность персонала Производительность.
-
Прибыль на одного сотрудника Чистая прибыль / Численность персонала Эффективность персонала.
-
Доход на клиента Операционные доходы / Активные клиенты Монетизация.
-
Средняя маржа продукта (Доход продукта − Расходы продукта) / Доход продукта Продуктовая эффективность.
-
Доля убыточных продуктов Убыточные продукты / Все продукты Оптимизация портфеля.
-
Доля убыточных клиентов Клиенты с отрицательной прибылью / Все клиенты Очистка базы.
-
Доход на канал продаж Доходы канала / Количество сделок Эффективность каналов.
-
Стоимость сделки Затраты / Количество сделок Операционная эффективность.
-
Маржинальность сегмента Прибыль сегмента / Доход сегмента Фокус роста.
-
Индекс операционной эффективности Фактический CIR / Целевой CIR Контроль трансформации.
-
Доля автоматизированных доходов Доходы без участия человека / Общие доходы Цифровизация.
-
Доля ручных операций в доходе Ручные операции / Общие операции Потенциал автоматизации.
-
Скорость закрытия периода Дней до финального отчёта Финансовая зрелость.
-
Частота корректировок отчетности Корректировки / Периоды Качество учета.
-
Индекс доверия к цифрам Отчёты без расхождений / Все отчёты Data governance KPI.
III. Кредитный портфель и риски (70)
-
Объём кредитного портфеля Σ(остатков по кредитам) Основной актив.
-
Темп роста кредитного портфеля Δ портфеля / Портфель прошлого периода Рост бизнеса.
-
Доля розничных кредитов Розничный портфель / Общий портфель Структура риска.
-
Доля корпоративных кредитов Корпоративный портфель / Общий портфель Баланс бизнеса.
-
Средний размер кредита Портфель / Количество кредитов Структура выдач.
-
Средний срок кредита Σ(сроков) / Количество кредитов Сроковой риск.
-
Доля обеспеченных кредитов Обеспеченные кредиты / Все кредиты Снижение риска.
-
Доля необеспеченных кредитов Необеспеченные кредиты / Все кредиты Повышенный риск.
-
Доля неработающих кредитов Проблемные кредиты / Общий портфель Качество активов.
-
Уровень просрочки 30+ дней Кредиты с просрочкой 30+ / Портфель Ранний риск.
-
Уровень просрочки 90+ дней Кредиты с просрочкой 90+ / Портфель Тяжёлый риск.
-
Среднее количество дней просрочки Σ(дней просрочки) / Кредиты с просрочкой Глубина дефолта.
-
Вероятность дефолта Дефолты / Активные кредиты Ключевая ML-метрика.
-
Потери при дефолте Невозмещённая сумма / Экспозиция Тяжесть потерь.
-
Экспозиция под риском Остаток долга + начисленные проценты Размер риска.
-
Резервы под обесценение Σ(резервов) Защита капитала.
-
Коэффициент покрытия резервами Резервы / Проблемные кредиты Достаточность резервов.
-
Стоимость риска Резервы за период / Средний портфель Цена риска.
-
Доля реструктурированных кредитов Реструктурированные кредиты / Портфель Скрытый риск.
-
Винтажный коэффициент дефолта Дефолты винтажа / Выдачи винтажа Качество кредитной политики.
-
Скорость ухудшения портфеля Δ NPL / Период Динамика риска.
-
Концентрация портфеля Топ-10 заёмщиков / Портфель Системный риск.
-
Отраслевой риск Портфель отрасли / Общий портфель Секторальная уязвимость.
-
Региональный риск Портфель региона / Общий портфель Географический риск.
-
Коэффициент одобрения заявок Одобренные заявки / Все заявки Кредитная политика.
-
Среднее время принятия решения Σ(времени) / Заявки Операционная эффективность.
-
Доля автоматического скоринга Авто-решения / Все решения Цифровая зрелость.
-
Доля ручных решений Ручные решения / Все решения Операционный риск.
-
Отказ по риску Отказы по риску / Все заявки Жёсткость политики.
-
Убытки от кредитного мошенничества Потери от fraud / Портфель Комбинированный риск.
IV. Ликвидность и казначейство (40)
-
Высоколиквидные активы Денежные средства + эквиваленты Мгновенная ликвидность.
-
Краткосрочные обязательства Обязательства до 30 дней Платёжеспособность.
-
Коэффициент мгновенной ликвидности Высоколиквидные активы / Краткосрочные обязательства Ключевой норматив.
-
Разрыв ликвидности до 30 дней Активы − Пассивы (до 30 дней) Срочный риск.
-
Разрыв ликвидности до 90 дней Активы − Пассивы (до 90 дней) Среднесрочный риск.
-
Стоимость фондирования Процентные расходы / Средние обязательства Цена ресурсов.
-
Средняя ставка привлечения Σ(ставка × объём) / Объём Оптимизация пассивов.
-
Средняя ставка размещения Σ(ставка × объём) / Объём Доходность активов.
-
Процентный спред Средняя ставка размещения − Средняя ставка привлечения Маржа.
-
Процентный гэп Активы − Пассивы по ставке Процентный риск.
-
Чувствительность к ставке Δ прибыли / Δ ставки ALM-управление.
-
Открытая валютная позиция Валютные активы − Валютные пассивы Валютный риск.
-
Доля валютных активов Валютные активы / Все активы Структура баланса.
-
Доля валютных обязательств Валютные пассивы / Все пассивы Риск девальвации.
-
Коэффициент стабильности фондирования Стабильные пассивы / Активы Долгосрочная устойчивость.
-
Доля розничных депозитов Депозиты физических лиц / Все обязательства Качество фондирования.
-
Средний срок депозитов Σ(сроков) / Количество депозитов Сроковой риск.
-
Отток депозитов Закрытые депозиты / Депозиты на начало Поведенческий риск.
-
Концентрация пассивов Топ-10 вкладчиков / Пассивы Риск фондирования.
-
Индекс ликвидной устойчивости Фактическая ликвидность / Целевая Контроль ALM.
V. Клиенты, маркетинг и цифровые каналы (60)
-
Количество активных клиентов Клиенты с операциями Масштаб бизнеса.
-
Новые клиенты Открытые за период Рост.
-
Отток клиентов Потерянные клиенты / Клиенты на начало Удержание.
-
Коэффициент удержания 1 − Отток Лояльность.
-
Средний доход на клиента Доход / Активные клиенты Монетизация.
-
Средний остаток на клиента Остатки / Клиенты Качество пассивов.
-
Количество продуктов на клиента Продукты / Клиенты Кросс-продажи.
-
Доля клиентов с несколькими продуктами Мультипродуктовые клиенты / Все клиенты Глубина отношений.
-
Долгосрочная ценность клиента Σ(ожидаемых доходов − затрат) Приоритизация сегментов.
-
Стоимость привлечения клиента Маркетинговые затраты / Новые клиенты Эффективность маркетинга.
-
Конверсия лидов Клиенты / Лиды Качество привлечения.
-
Доход от маркетинговых кампаний Дополнительный доход ROI кампаний.
-
ROI маркетинга (Доход − Затраты) / Затраты Эффективность бюджета.
-
Доля цифровых клиентов Клиенты ДБО / Все клиенты Цифровизация.
-
Месячные активные пользователи Уникальные пользователи за месяц Digital KPI.
-
Дневные активные пользователи Уникальные пользователи за день Digital KPI.
-
Конверсия в операции Сессии с операциями / Все сессии UX-эффективность.
-
Средняя длительность сессии Время / Сессии Поведение пользователей.
-
Частота входов Входы / Пользователь Engagement.
-
Доля ошибок в ДБО Ошибочные операции / Все операции Качество сервиса.
-
Уровень удовлетворенности клиентов Положительные оценки / Все оценки Customer experience.
-
Индекс клиентского доверия Доверяющие клиенты / Все клиенты Лояльность.
-
Скорость обработки обращения Время / Обращения Service level.
-
Решение с первого обращения Решённые сразу / Все обращения Качество поддержки.
-
Количество обращений на клиента Обращения / Клиенты Качество процессов.
-
Доля самообслуживания Самообслуживание / Все операции Операционная эффективность.
-
Стоимость обслуживания клиента Затраты / Клиенты Рентабельность сервиса.
-
Доходность канала продаж Доход канала / Затраты канала Оптимизация каналов.
-
Среднее время сделки Время / Сделки Скорость продаж.
-
Индекс цифровой зрелости Цифровые KPI / Все KPI Трансформация.
VI. Fraud, AML, операции, ИТ и HR (50)
-
Количество мошеннических операций Fraud операции Потери.
-
Уровень мошенничества Fraud операции / Все операции Риск.
-
Ложноположительные срабатывания Ошибочные блокировки / Срабатывания Клиентский опыт.
-
Потери от мошенничества Финансовые потери Прямой ущерб.
-
Среднее время выявления мошенничества Время / Инциденты Оперативность.
-
Количество AML-алертов Срабатывания AML Комплаенс.
-
Доля подтверждённых AML-кейсов Подтверждённые / Все алерты Качество моделей.
-
Регуляторные штрафы Сумма штрафов Риск несоответствия.
-
Количество регуляторных замечаний Замечания проверок Compliance KPI.
-
Доступность ИТ-систем Время работы / Общее время Надёжность.
-
Количество ИТ-инцидентов Инциденты за период Стабильность.
-
Среднее время восстановления Время восстановления / Инциденты Операционная устойчивость.
-
ИТ-затраты Все ИТ-расходы TCO.
-
ИТ-затраты на клиента ИТ-затраты / Клиенты Эффективность ИТ.
-
Доля автоматизированных процессов Автоматизированные / Все процессы Digital ops.
-
Количество сотрудников Численность персонала Ресурсы.
-
Фонд оплаты труда Σ(зарплат) HR-затраты.
-
Производительность труда Доход / Сотрудники Эффективность.
-
Текучесть кадров Уволившиеся / Средняя численность Стабильность.
-
Средняя нагрузка на сотрудника Операции / Сотрудники Баланс ресурсов.
